Прошло уже более полутора лет, как вступил в силу Закон Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании», предусматривающий построение в нашей стране новой пенсионной системы. Однако до сих пор многие граждане так и не разобрались, что
Новая пенсионная система состоит из трех уровней:
– солидарная система, которая заключается в солидарном распределении денежных средств, полученных Пенсионными фондами от уплаты пенсионных взносов населением и работодателями;
– обязательная накопительная система;
– система негосударственного добровольного пенсионного обеспечения.
Тут же следует отметить, что на данный момент в полной мере работает только солидарная пенсионная система, да и то она несколько изменилась.
Итак, с 1 января 2004 года при расчете пенсии используется не трудовой, а страховой стаж, то есть время, в течение которого работник уплачивал взносы в Пенсионный фонд. При этом размер пенсии по возрасту в новой системе зависит от величины наработанного страхового стажа и размера заработной платы, с которой уплачивались пенсионные взносы. Сам пенсионный возраст не изменился: для женщин, он как прежде составляет 55 лет, а для мужчин, 60. Хотя, к примеру, в Польше, не так давно присоединившейся к ЕС, женщины выходят на пенсию в 60 лет, а мужчины – в 65. В Дании же царит полное равноправие – и женщины, и мужчины становятся пенсионерами в 67 лет.
Что касается общеобязательной накопительной системы, то она будет введена только после достижения Украиной определенных критериев экономического развития, но это, скорее всего, произойдет не раньше 2007 года. А вот о системе негосударственного пенсионного обеспечения как раз и стоит поговорить более детально…
Данная система заключается в добровольном отчислении гражданами денежных средств в негосударственные пенсионные фонды (НПФ), страховые организации или банки. Следует отметить, что вносить деньги на открытый пенсионный счет может не только участник фонда (в будущем получатель пенсии), но и его родственники (супруг(а), дети, родители), работодатель или профобъединение, членом которого он является. При этом работодатели, вносящие взносы на пенсионные счета своих работников, будут иметь соответствующие налоговые льготы, а сами работники, внося за себя деньги, – право на определенный налоговый кредит.
Вот и получается, что, открывая подобный пенсионный счет, вы создаете некую копилочку, в которую из месяца в месяц, из года в год кладете деньги, чтобы в старости ни в чем себе не отказывать. Более того, ваши вклады не только накапливаются, а и приумножаются за счет соответствующей «прокрутки» денег на рынке ценных бумаг и недвижимости.
Однако там, где встает вопрос о деньгах, заходит разговор и о гарантиях последующего их возврата. По этому поводу вышеуказанным Законом предусмотрено, что НПФ не может быть провозглашен банкротом и ликвидирован. Если же такой фонд все-таки ликвидировали, то пенсионные средства участников фонда не теряются, а передаются в другой НПФ, страховую организацию или банк. Кроме того, накопленные таким образом деньги являются собственностью участника и передаются по наследству в случае его смерти.
Существуют и дополнительные средства защиты пенсионных активов, принадлежащих НПФ. Они заключаются в разграничении полномочий сотрудников фондов (администраторов, управляющих, хранителей активов) и диверсификации инвестиционного портфеля. Со стороны государства за такими фондами будет осуществляться наиболее строгий контроль, а прозрачность деятельности НПФ планируется обеспечить благодаря системе отчетности и обнародования информации.
Что же касается пенсионного возраста в данной системе пенсионного обеспечения, то он назначается участником самостоятельно. От него (возраста), кстати, зависит и размер пенсии: чем позже вы «посчитаете» себя пенсионером, тем выше будут размеры соответствующих выплат. В то же время пенсия может быть выбрана на определенный срок (например, с 60 до 80 лет), тогда накопленные на счету вклады равномерно распределяются в течение выбранного периода. При желании можно получить и все деньги сразу.
Еще один момент, на котором следует заострить внимание, это то, что полученные от НПФ пенсии облагаются 13% налогом с доходов граждан. Однако объектом налогообложения выступает не вся сумма такой пенсионной выплаты, а только 60%. Зато сумма единоразовой пенсии облагается указанным налогом в полном объеме. Не облагаются налогом с доходов граждан суммы пенсий на определенный срок или пожизненные, полученные налогоплательщиком возрастом старше 70 лет.
Комментарии
Конечно, каждый сам вправе решать, как ему распоряжаться своими деньгами. Может, для кого-то и обычная государственная пенсия покажется не такой уж маленькой. Навязывать новую негосударственную систему пенсионного обеспечения никто не собирается, а вот советовать что-либо по данному поводу – это пожалуйста…
Так, например, начальник Днепропетровского территориального управления ДКЦПФР Андрей Часовских советует гражданам подсуетиться с накоплением пенсионных вкладов. По его неутешительным прогнозам, в скором времени госбюджет может почувствовать недостаток денег на все начисленные пенсии, тогда необходимо будет либо уменьшать их размер, либо повышать пенсионный возраст (в чистом виде солидарная система покрывает около 50% расходов на пенсии, – авт.). А виной всему пресловутая проблема старения населения. «Так что люди уже сейчас должны задумываться о своем дальнейшем благополучии», – утверждает господин Часовских.
Поддерживает данную точку зрения и Сергей Бирюк – член Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку. Как финансист он рассматривает сложившуюся проблему со стороны рискованности таких капиталовложений населения. Ведь не мудрено, что люди, обжегшиеся на «Сбербанке» и ему подобных, с опаской отнесутся к предложенным нововведениям. Успокаивает будущих вкладчиков Сергей Бирюк тем, что «ни один крупный банк не пропустит некорректные операции своего администратора, чтобы не потерять собственный имидж», а значит, и бояться, что деньги «прикарманят», не стоит.
А вот Оксана Мовчан – начальник отдела работы с территориальными управлениями по наблюдению за негосударственными пенсионными фондами Департамента наблюдения за НПФ Госфинуслуг считает основной «мишенью» данной пенсионной реформы – молодежь, которая успеет еще накопить достаточно денег на безбедную старость. Не учла госпожа Мовчан лишь то, что у этой самой молодежи и без того финансовых проблем предостаточно. Взять хотя бы извечный «квартирный вопрос», ставший для большинства юношей и девушек камнем преткновения и основной целью денежного накопления.
Анатолий Федоренко – вице-президент компании по управлению активами «КІНТО» также затронул социальный фактор проведения реформы. По его мнению, одна из главных проблем вышедшего на пенсию человека (в особенности мужчины) заключается в потере социального статуса среди своих работающих знакомых и друзей, что может привести к достаточно глубокой депрессии. «Подобные стрессовые ситуации порой приводят и к летальному исходу», – уверяет Федоренко.
От редакции: телефон «горячей линии» по вопросам пенсионного реформирования – 8-800-500-39-20 (для жителей всех регионов Украины звонки со стационарных телефонов – бесплатные). Информационная линия работает: понедельник-пятница – с 09.00 до 18.00, суббота – с 11.00 до 17.00.
Кстати
|